كم المبلغ الذي يجب أن يذهب إلى الاحتياطي النقدي ؟.
&ndash يعتمد المبلغ الذي تضعه الشركة في حساب الاحتياطي النقدي بالكامل على احتياجاتها، يقول الخبراء الماليون عمومًا أن الاحتياطي القوي هو الاحتياطي الذي يمكن أن يتحمل أي مكان من ثلاثة إلى ستة أشهر من نفقات الشركة.
&ndash اتخاذ قرار بشأن مبلغ الاحتياطي هو قرار مالي مهم للشركة، إن الفشل في تخصيص ما يكفي من النقود يجعل الشركة معرضة مالياً ولكن لديها الكثير من الاحتياطيات يعني أن الشركة لا تستفيد بالكامل من فرصة استثمار المزيد من الأموال في تنمية أعمالها.
&ndash من المهم أن تقوم الشركة بمراجعة بياناتها المالية للمساعدة في تحديد المبلغ الذي يجب وضعه في الاحتياطي النقدي، التركيز على مصاريف الأعمال والأرباح، وكذلك بيان التدفق النقدي للشركة، وهو الطريقة القياسية لتحديد حجم الاحتياطي، في معظم الحالات، من الأفضل استخدام بيان التدفق النقدي للعام السابق لتحديد مقدار الإيرادات التي حصلت عليها الشركة ومقدار الأموال التي أنفقتها.
&ndash إن طرح المصاريف من إجمالي الإيرادات يكشف عن المبلغ الإجمالي للأموال التي تم تخصيصها للنفقات التجارية، يمكن بعد ذلك تقسيم هذا الرقم على عدد الأشهر في الفترة المحاسبية لتحديد معدل الاحتياطي النقدي الشهري.
&ndash بالنسبة للشركات الناشئة التي لا تملك بيانات مالية حتى الآن، يمكن تحديد مبلغ الاحتياطي النقدي باستخدام التدفق النقدي المتوقع للشركة وميزانية العمل، إن طرح المبيعات المسقطة من النفقات المتوقعة يمنح الشركة عددًا يمكنها بعد ذلك ضربه بعدد الأشهر التي يجب أن يغطيها الاحتياطي النقدي.
&ndash دورة التخطيط والتحليل المالي للتدفقات النقدية في CFI تستكشف كيفية إنشاء نموذج لتدفق نقدي مدته 12 شهرًا في التفوق.
تعريف آخر للاحتياطي النقدي
&ndash يمكن أن تشير الاحتياطيات النقدية أيضًا إلى الاستثمارات قصيرة الأجل عالية السيولة التي يقوم بها الأفراد والشركات للوصول السريع إلى الموارد المالية دون الحاجة إلى الحصول على قدر كبير من النقد.
&ndash و مصطلح الاحتياطيات النقدية شعبي عندما يتعلق الأمر بالاستثمار في الأصول التي تكون سائلة جدا، إنه استثمار محدد من عائلة صناديق الاستثمار المشتركة التابعة لشركة Fidelity، وأداة الاستثمار المثالية للأفراد والأسر والشركات لأنها يمكن أن تعطي الأمر للتصفية والحصول على الأموال في نفس اليوم.
&ndash الاحتياطيات النقدية ضرورية للشركات، حيث يحتفظ الاحتياطي بالمال الذي يمكن أن تستخدمه الشركة عند ظهور تكاليف غير متوقعة، إن حساب إيرادات الشركة وطرح النفقات يمنح الشركات المبلغ شهريًا الذي تحتاجه لتغطية نفسها، يجب أن تغطي الاحتياطيات النقدية ما يصل إلى ستة أشهر من تكاليف الشركة.
كيف تعمل الاحتياطيات النقدية
امتلاك احتياطيات نقدية كبيرة يمنح الفرد أو مجموعة الأفراد أو الشركة القدرة على إجراء عملية شراء كبيرة على الفور، يجب أن يضمن أيضًا أنهم قادرون على تغطية أنفسهم عندما يواجهون تصحيحًا تقريبيًا ماليًا ويحتاجون إلى سداد مدفوعات مفاجئة وغير متوقعة.
الاحتياطي النقدي للشركات
&ndash تحتفظ الشركات باحتياطيات نقدية لتلبية جميع التكاليف المتوقعة وغير المتوقعة على المدى القصير، وكذلك لتمويل الاستثمارات المحتملة، حيث أن النقد هو أكثر أشكال الثروة سيولة، لكن الأصول قصيرة الأجل، مثل أذون الخزانة لمدة ثلاثة أشهر، تعتبر أيضًا احتياطيات نقدية بسبب السيولة العالية وتواريخ الاستحقاق القصيرة.
&ndash بعض الشركات لديها حاليًا مليارات من الاحتياطيات النقدية، باختلاف الاحتياجات، ولكن بشكل عام، يوصي الخبراء بأن يكون لدى الشركات من ثلاثة إلى ستة أشهر من مصروفات التشغيل المرتبطة بالنقد أو الأصول شديدة السيولة.
الاحتياطي النقدي للبنوك
&ndash تخضع البنوك لمتطلبات مقدار الاحتياطيات النقدية التي يجب أن تحتفظ بها، وفقًا لما يفرضه الاحتياطي الفيدرالي الأمريكي (FED)، يتم تحديد هذا المبلغ كنسبة مئوية من التزامات الودائع، والتي تسمى حسابات المعاملات الصافية، والتي هي في الواقع الأموال التي يضعها الأشخاص والشركات في البنوك التي يجب سدادها في وقت ما في المستقبل.
&ndash تعتمد نسبة الاحتياطي على حسابات المعاملات الصافية على مقدار حسابات المعاملات الصافية في مؤسسة الإيداع، على سبيل المثال، يجب أن تحتفظ المؤسسة الوديعة باحتياطي 10? من الالتزامات إذا كان لديها أكثر من 124.2 مليون دولار من حسابات المعاملات الصافية.
الاحتياطي النقدي للأفراد
يُنصح الأفراد بالحصول على ما يكفي من النقد كاحتياطي لمدة لا تقل عن ثلاثة إلى ستة أشهر في حالة الطوارئ، إنهم يحتفظون باحتياطياتهم النقدية في حسابات بنكية أو في استثمارات مستقرة قصيرة الأجل من غير المرجح أن تفقد قيمتها، وبهذه الطريقة، يمكنهم سحب أموال الطوارئ هذه أو بيع هذه الاستثمارات في أي وقت دون فقد الأموال، بصرف النظر عن مدى جودة أداء سوق الأوراق المالية.
العربية
